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2001



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此處所載的是上市委員會及/或上市科在其處理個案中所作的決策。我們刊登這些決策,是希望可藉此提高決策過程的透明度,並讓市場了解聯交所對《上市規則》的詮釋。所刊登的每項決策是根據有關個案的特殊情況而作出的,因此並不可以作為未來個案的先例。

自2007年8月起,我們就採用了按主題分類的方法來編備首次公開招股個案的決策系列;將相類主題的個案決策歸入同一系列,可有助讀者更了解《上市規則》的應用。為確保所載決策均具指引價值,此處只刊登一些具有獨特情況或具一般指引價值的決策,而不會羅列全部個案。

上市決策系列          

 
首次刊登日期
(最近更新日期)
(月/年)           
《上市規則》
條文/主題
內容
LD29-3 09/2001 (09/2009) 《上市規則》第14A17章 給董事的股份期權 - 屬第十四A章第十七章規管範圍
LD29-2 09/2001 《上市規則》第14.25(2)(a)條 提供財政資助予非全資附屬公司 - X先生為該附屬公司的大股東兼董事 - 是否屬第14.25 (2)(a)條所述的豁免關連交易

(於2009年9月撤回)
 
LD29-1 09/2001 (09/2009) 《上市規則》第10.06條第14章 場內購回股份 - 是否須予公布的交易
LD28-3 08/2001 《上市規則》第10.07(1)(a)條 在上市後六個月的限期內訂定六個月後發行股份的協議

(於2009年9月撤回)
 
LD28-2 08/2001 《上市規則》第5.02條、有關中華人民共和國內地物業的土地使用權之規定
 
沒有土地使用權----有關主要交易的通函中是否要列載重估盈餘
 
LD28-1 08/2001 (09/2009)
 
《上市規則》第5.02條 主要交易 ----是否須進行物業估值
LD27-3 07/2001 《上市規則》第14.04(5) 、14.10條 須予公布的交易 ---合併計算

(於2009年9月撤回)
 
LD27-2 07/2001 《上市規則》第14.10條 主要交易 ----購買權---- 授予購買權是否要經股東批准

(於2009年9月撤回)
 
LD27-1 07/2001 有關保薦人資格的一般規定 甲公司是否適合擔任新上市申請的獨家保薦人

(於2009年9月撤回)
 
LD26-3 06/2001 有關申請新上市的一般規定 首次公開招股中的超額配股權 - 增發的股份可否超過最初以供認購總數的15%
 
LD26-2 06/2001 《上市規則》第8.24條 由關連人士出任受託人的信託基金所持有的股份是否視為「由公眾人士持有」
 
LD26-1 06/2001 《上市規則》第17項應用指引 應否准許延長除牌程序中的原本限期
 
LD25-3 05/2001 (09/2009) 《上市規則》第 13.1113.16 上市發行人為其附屬公司銀行融資所作的擔保,如超過該發行人合併有形資產淨值的25%,是否構成《第19項應用指引》所規定的披露責任
 
LD25-2 05/2001 《上市規則》附錄16第 4(2)(b)(ii) 段 上市發行人是否需要在中期和年度業績公布以及中期和年度報告中披露信貸政策
 
LD25-1 05/2001 《上市規則》第14.25(1)條 持續關連交易的最低豁免規定 - 是否須要每年發出通告

(於2009年9月撤回)
 
LD24-3 04/2001 《上市規則》第 14.24(5)條 關連交易 - 非日常業務中的財務資助 - 是否仍符合「最低水平」豁免

(於2009年9月撤回)
 
LD24-2 04/2001 《上市規則》第 14.03(2)(a)(ii) 條 關連交易 - 《上市規則》第14.03(2)(a)(ii)條中「同居」一詞是否涵蓋該條提及的各類親屬

(於2009年9月撤回)
 
LD24-1 04/2001 《上市規則》第14.25(2)(b)條 關連交易 - 按比例向一家公司提供財務資助,而上市發行人(或其任何附屬公司)及一名關連人士為該公司的股東 - 在間接持有權益的情況中,「按比例」的意義

(於2009年9月撤回)
 
LD23-3 03/2001 (09/2009)
 
《上市規則》第6章第11項應用指引 涉及甲公司發行股份的交易 - 是否需要停牌
LD23-2 03/2001 (09/2009) 《上市規則》第13.09(1)條附註11(ii) 盈利警告

(於2013年1月撤回)
 
LD23-1 03/2001 (09/2009) 《上市規則》第13.46(1) 、13.47 送交年報以及遵守關於年報的披露規定
 
LD22-3 02/2001 《上市規則》第 14.10條 如何界定「有密切聯繫的股東」

(於2009年9月撤回)
 
LD22-2 02/2001 《上市規則》第19項應用指引第3.2.1段 在界定發行人給予某實體的貸款是否超逾資產淨值的25%時,應收第三方銷售結餘應否視作「貸款」

(於2009年9月撤回)
 
LD22-1 02/2001 (09/2009) 《上市規則》第13.16條 在計算上市發行人提供予聯屬公司的貸款以及其他形式的財務資助佔其資產淨值的百分比時,是否需將聯屬公司貸款撥備計算在內
 
LD21-3 01/2001(09/2010) 《上市規則》附錄5 A1表格 附註1第(5) 及(6)
 
上市時間表所訂程序可押後多少次和多久

(於2018年7月撤回;並由GL55-13取代))
LD21-2 01/2001 《上市規則》第18項應用指引第3.1段 沒有一宗證券認購所涉的金額超過500萬港元 - 是否仍須將證券分為兩組
 
LD21-1 01/2001 (07/2014) 《上市規則》第14A.45條 在關連交易中,可否豁免諮詢獨立專家的意見