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2006



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此處所載的是上市委員會及/或上市科在其處理個案中所作的決策。我們刊登這些決策,是希望可藉此提高決策過程的透明度,並讓市場了解聯交所對《上市規則》的詮釋。所刊登的每項決策是根據有關個案的特殊情況而作出的,因此並不可以作為未來個案的先例。

自2007年8月起,我們就採用了按主題分類的方法來編備首次公開招股個案的決策系列;將相類主題的個案決策歸入同一系列,可有助讀者更了解《上市規則》的應用。為確保所載決策均具指引價值,此處只刊登一些具有獨特情況或具一般指引價值的決策,而不會羅列全部個案。

上市決策系列 首次刊登日期
 (最近更新日期)
(月/年)
《上市規則》
條文/主題
內容
LD58-1 11/2006 《上市規則》第19章 聯交所是否接納不列顛哥倫比亞省為符合《上市規則》第十九章有關發行人在聯交所主板作主要及第二上市的認可司法地區

(撤回, 於2013年12月被加拿大不列顛哥倫比亞省司法權區指引取代)
 
LD57-1 10/2006 《上市規則》第19章 聯交所可否(1)接納澳洲為《上市規則》第十九章下就於聯交所主板作主要及第二上市而認可的司法地區;及(2)接受澳洲證券交易所為可為股東提供至少相當於香港提供的保障水平的交易所


(撤回, 於2013年12月被澳洲司法權區指引取代)
 
LD56-1 09/2006(01/2013) 《上市規則》第2.03(2), (4) 、2.13、2A.05、11.07、13.09(1) 條、附錄五C1部第3段
 
被Y公司持有的X公司內資股可否及在甚麼情況下可以作為H股在聯交所上市並在公開市場發售
LD55-3 06/2006(09/2010) 《上市規則》第 2.03(2),(4) 、9.09條 如甲公司就其上市前配售股份予首次公開招股前投資者事宜上將符合有關上市決策HKEx-LD36-1所述的披露、出售限制及公眾持股量的技術規定,在下列情況下,該配售是否符合《上市規則》第2.03及9.09條的規定(個案3)

(於2012年10月25日撤回;並由GL43-12取代)
 
LD55-2 06/2006 《上市規則》第2.03(2), (4)條 如甲公司就其上市前配售股份予首次公開招股前投資者事宜上將符合有關上市決策HKEx-LD36-1所述的披露、出售限制及公眾持股量的技術規定,在下列情況下,該配售是否符合《上市規則》第2.03條的規定(個案2)

(於2012年10月25日撤回;並由GL43-12取代)
 
LD55-1 06/2006 《上市規則》第2.03(2), (4)條 如甲公司就其上市前配售股份予首次公開招股前投資者事宜上將符合有關上市決策HKEx-LD36-1所述的披露、出售限制及公眾持股量的技術規定,在下列情況下,該配售是否符合《上市規則》第2.03條的規定(個案1)

(於2012年10月25日撤回;並由GL43-12取代)
 
LD54-5 06/2006 (09/2009) 《上市規則》第2.13條 已於另一交易所上市的附屬公司A已按該交易所的規定公布其未經審核的中期財務資料,而有關資料涵蓋的期間比《上市規則》規定的期間更近期,此等資料應否及應如何包括在甲公司的招股章程內

(於2015年8月撤回;並由GL82-15取代)
 
LD54-4 06/2006 (09/2009) 《上市規則》第2.13條 已於另一交易所上市的甲公司已按該交易所的規定公布其未經審核的中期財務資料,而有關資料涵蓋的期間比《上市規則》規定的期間更近期,此等資料應否及應如何包括在甲公司的招股章程內

(於2015年8月撤回;並由GL82-15取代)
 
LD54-3 06/2006 (04/2014) 《上市規則》附錄六第5、8、13段 聯交所會否同意及會在甚麼情況下同意讓股份分銷商的關連客戶認購 股份及持有獲分配的股份

(於2014年4月4日撤回;並由GL75-14取代)
 
LD54-2 06/2006 《上市規則》第 8.05(1)(b)條 、第3項應用指引第2段 若管理層的職能在整個業務紀錄期內大致上只由一名主要董事全權負責,上市申請人是否符合《上市規則》第8.05(1)(b)條及第3項應用指引第2段的「管理層維持不變」的規定
 
LD54-1 06/2006 《上市規則》第 8.05(1)(b) 條 、第3項應用指引第2段 若上市申請人是由多家附屬公司組成的集團,其是否符合及如何符合《上市規則》第8.05(1)(b)條及第3項應用指引第2段的「管理層維持不變」的規定
 
LD53-3 04/2006 《創業板上市規則》第18.03、18.48A、18.49條 甲公司未能按《創業板上市規則》的規定及時刊發財務資料,其股份應否停牌,如需要,須停牌多久

(於2015年4月撤回)
LD53-2 04/2006 《上市規則》第14.04(1)(a) 、14.04(1)(g)條 委任及授權外聘專業基金經理按基金管理協議管理及投資集團的現金盈餘儲備一事以及按此協議考慮進行的交易是否構成須予公布的交易

(於2019年10月撤回)
LD53-1 04/2006 《上市規則》第13.51(2)條 委任執行董事的公告所載的資料是否已符合《上市規則》第13.51(2)條的所有規定 [本上市決策所提及的《上市規則》第13.51(2)條皆指2006年3月1日之前的版本]
 
LD52-5 03/2006 《上市規則》第3A.078.08(1)(a) 、8.24 聯繫人於甲公司上市前不久透過轉換可換股票據以低於招股價的換股價(並可按保證盈利條款獲得股價折讓調整) 認購甲公司不超過2%的已擴大股本。在這個情況下,保薦人可否繼續擔任甲公司上市申請的保薦人;及聯繫人持有的股份可否計入公眾持股量
 
LD52-4 03/2006 《上市規則》第8.24、10.07(1)(a)條 甲公司在上市前向投資者發行的股份是否須受強制禁售限制所規限,以及應否計入公眾持股量
 
LD52-3 03/2006 《上市規則》第8.08(1)(a) 、8.24 甲公司僱員及其母公司僱員在上市前不久以低於首次公開招股的建議價格認購的甲公司股份,該等人士持有的股份是否須遵守強制禁售的限制及視為公眾持股量的一部分
 
LD52-2 03/2006 《上市規則》附錄一A部第27A段 鑑於甲公司的董事與母公司集團的董事重疊,甲公司是否符合《上市規則》附錄一A部第27A段有關獨立於母公司的規定

(於2019年3月撤回)
 
LD52-1 03/2006 有關中華人民共和國內地物業的土地使用權之規定 甲公司在租賃物業內進行其主要生產業務,而租賃物業是由甲公司的控股股東按一般商業條款擁有,那麼甲公司是否須取得租賃物業的長期所有權證
(於2010年7月撤回;並由GL19-10取代)
 
LD51-5 03/2006 (09/2009) 《創業板上市規則》第11.12條 將一組個別股東的股權及控制權湊合計算,是否可以符合《創業板上市規則》第11.12條有關活躍業務紀錄期間業務須在大致相同的公司管理層及擁有權下經營的規定
 
LD51-4 03/2006 《上市規則》第8.05(1)(c)條 於業務紀錄期最後一個財政年度內,兩組互無關連的控股股東所持有權益均曾有變動,那是否可以符合《上市規則》第8.05(1)(c)條「至少經審計的最近一個會計年度的擁有權和控制權維持不變」的規定
 
LD51-3 03/2006 《上市規則》第8.04 、8.10(a)(iii) 條、
附錄一A部第 27A段
 
鑑於(1)甲公司的執行董事與母公司部分董事重叠,(2)甲公司與母公司集團均屬同一行業,及(3)擁有共同客戶,甲公司是否過於倚賴母公司以致不適合上市

(於2019年3月撤回)
 
LD51-2 03/2006 《上市規則》第8.10(a)(iii)條、
附錄一A部第 27A段
 
集團與母公司集團之間的業務劃分是否足夠?就集團與母公司集團之間構成或很可能構成的業務競爭,招股章程是否已充分披露

(於2019年3月撤回)
 
LD51-1 03/2006 《上市規則》第8.04條、
附錄一A部第 27A 段、
內地物業地契規定的一般原則
 
甲公司某方面業務依賴母公司會否令甲公司不宜上市

(於2019年3月撤回)
 
LD50-5 03/2006 《上市規則》第8.04條 知道控股股東違反其所在司法權區的投資法例,但事情已在上市之前跟有 關當局協定解決,那對甲公司是否適合上市會否有影響

(於2019年3月撤回)
 
LD50-4 03/2006 《上市規則》第2.13、11.17條 甲公司在招股章程內載列一項風險因素陳述,指其盈利預測或會變動或並非絕對可靠,此做法是否不當

(於2019年4月撤回)
 
LD50-3 03/2006 《上市規則》第2.03(3) 、2.13(2)條 只在招股章程中摘要部分披露過往的股息收益,而不解釋其計算基準或日後是否可以繼續,是否屬於誤導

(於2018年7月撤回;並由GL86-16取代)
LD50-2 03/2006 《上市規則》第8.21條 甲公司是否可獲豁免嚴格遵守《上市規則》第8.21條的規定而更改財政年度結算日,以使其與組成該集團的大部分實體的財政年度結算日一致
 
LD50-1 03/2006 《上市規則》第11.17、11.18條 甲公司是否應獲豁免,以使其可在招股章程內載列涵蓋期間與該公司財政年度不一致的集團未經審計財務資料的盈利估計

(於2019年4月撤回)
 
LD49-3 03/2006 《上市規則》第14.49條 甲公司應否獲豁免嚴格遵守《上市規則》第14.49條有關非常重大的收購事項必須在股東大會上獲股東批准後方可進行的規定
 
LD49-2 03/2006 《上市規則》第8.17條 一名並非香港公司秘書公會(現改名為香港特許秘書公會)會員、但具有擔任公司秘書的若干相關工作經驗並同時是另一家專業機構會員的人士,是否符合《上市規則》第8.17(2)或8.17(3)條的規定

(於2009年9月撤回)
 
LD49-1 03/2006 《上市規則》第2.07(3) 、2.07C(2)條 甲公司將年報的電腦檔案本呈交聯交所網站登載後,可否對年報的印刷本作出表面的改動以及更正拼法及文法錯誤