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2010



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此處所載的是上市委員會及/或上市科在其處理個案中所作的決策。我們刊登這些決策,是希望可藉此提高決策過程的透明度,並讓市場了解聯交所對《上市規則》的詮釋。所刊登的每項決策是根據有關個案的特殊情況而作出的,因此並不可以作為未來個案的先例。

自2007年8月起,我們就採用了按主題分類的方法來編備首次公開招股個案的決策系列;將相類主題的個案決策歸入同一系列,可有助讀者更了解《上市規則》的應用。為確保所載決策均具指引價值,此處只刊登一些具有獨特情況或具一般指引價值的決策,而不會羅列全部個案。

上市決策系列 首次刊登日期 
(最近更新日期)
(月/年)
《上市規則》
條文/主題
內容
LD114-1 12/2010
(04/2017)
《上市規則》第19.20(2)條 聯交所會否根據《上市規則》第19.20(2)條接納該會計師行擔任甲公司上市後的核數師
 
LD113-1 12/2010
(07/2018)
《主板規則》第7.19A(1)條 甲公司建議進行供股並派送紅利認股權證,此建議是否須獲獨立股東批准
 
LD112-2 11/2010 《上市規則》第14.4814.49
 
根據《上市規則》第十四章,臨時清盤人是否須就出售X公司的業務寄發通函及取得股東批准
LD112-1 11/2010
(03/2019)
 
《上市規則》第14.49條 甲公司建議就出售目標公司股份事先尋求股東授權,此建議是否符合《上市規則》第14.49條的規定
 
LD111-1 11/2010 《上市規則》第19.05條 聯交所會否考慮接納加州為符合《主板規則》第十九章的司法權區

(撤回, 於2013年12月被美國加州司法權區指引取代)
 
LD110-1 10/2010 《上市規則》第19.05條 聯交所會否考慮接納日本為符合《主板規則》第十九章的司法權區

(撤回, 於2013年12月被日本司法權區指引取代)
 
LD109-1 10/2010 《上市規則》第19.05條 聯交所會否考慮接納巴西為符合《主板規則》第十九章的司法權區

(撤回, 於2013年12月被巴西司法權區指引取代)
 
LD108-1 10/2010 《上市規則》第19.05條 聯交所會否考慮接納馬恩島為符合《主板規則》第十九章的司法權區

(撤回, 於2013年12月被馬恩島司法權區指引取代)
 
LD107-1 10/2010 《上市規則》第8.04條 高度倚賴主要客戶會否令甲公司不適合上市

(於2019年3月撤回)
 
LD106-1 10/2010 (01/2013)
 
《上市規則》第8.05B(3)條 以共同控制公司架構營運的新申請人是否適合上市
LD105-1 09/2010 《上市規則》第6.12條第15項應用指引第2及3(c)段 甲公司的建議是否須符合第15項應用指引;如須符合的話,根據《上市規則》的規定,有關建議是否可行
 
LD104-1 09/2010 《上市規則》第3.10(2)條 X先生是否具適當專業資格或會計或相關財務管理專長,符合擔任甲公司獨立非執行董事的資格
 
LD103-1 09/2010 《上市規則》第17.02(1)(b)及17.03(17)條
 
聯交所會否批准甲公司修訂其首次公開招股前購股權計劃的建議
LD102-2 08/2010 《上市規則》第13.39(6)(b)、13.82
 
乙公司是否合資格擔任獨立財務顧問
LD102-1 08/2010 (03/2011) 《上市規則》第5.08(2)(b)條、第12項應用指引第4.1段
 
就中國物業而言,並非香港測量師學會或皇家特許測量師學會會員的X先生及Y先生是否合資格估值師
LD101-2 08/2010 《上市規則》第8.08(1)(a)條 聯交所會否豁免甲公司遵守公眾持股量規定
 
LD101-1 08/2010 《上市規則》第8.08(1)(a)及13.32(1)條
 
聯交所會否批准就甲公司的交易而發行的股份上市
LD100-1 07/2010 《上市規則》第1.01及14A.11(4)條 甲公司是否屬上市公司的關連人士

(於2014年7月撤回)
 
LD99-5 07/2010 《上市規則》第19A.38條 聯交所會否豁免甲公司在發行紅股時不用遵守《上市規則》第19A.38條的類別股東會議規定
 
LD99-4 07/2010 《上市規則》第2.0313.36
 
X公司擬徵求股東授權配售新股是否符合《上市規則》第13.36(1)(a)條
LD99-3 07/2010 (07/2014) 《上市規則》第2.03(4)條、第14A.36條附錄三第4(3)段
 
透過可換股債券只提供予投資者的若干特別權利是否符合《上市規則》第2.03條的一般原則
LD99-2 07/2010 《主板規則》第7.23條及第 13.36條
 
具有附帶條件(即最少須向乙公司發行某數目新股)的公開發售建議,以及可換股債券的發行是否須股東批准

(於2018年7月撤回)
 
LD99-1 07/2010 《上市規則》第10.06(3)條
 
聯交所會否批准X公司在贖回可換股債券後進行受《上市規則》第10.06(3)條所規限的新股發行建議
LD98-1 07/2010 《上市規則》第4.11、4.12條
 
甲公司將有關會計方法由比例綜合法改為權益會計法後,日後的年報及中期報告應如何將共同控制公司入賬

(於2019年4月撤回)
 
LD97-1 07/2010 《上市規則》第8.04、2.13條 甲公司未有遵守監管規定的紀錄會否導致其不適合上市

(於2019年3月撤回)
 
LD96-1 07/2010 《上市規則》第3.08、3.09條
 
曾有被證監會處分紀錄的人是否適合擔任甲公司的董事

(於2019年3月撤回)
 
LD95-5 07/2010
(10/2019)
《主板規則》第14.06B條附註2(b)
 
甲公司擬向X先生進一步收購目標公司的權益是否屬《主板規則》第14.06B條附註2(b)所指的「反收購行動」
LD95-4 07/2010
(10/2019)
《主板規則》第14.06B條 甲公司建議中的收購事項是否構成《上市規則》第14.06B條所指的反收購行動
 
LD95-3 07/2010
(10/2019)
《主板規則》第14.06B28.05
 
聯交所會否同意甲公司修改發行予賣方的可換股票據的條款的建議
LD95-2 07/2010
(10/2019)
《主板規則》第14.06B條 甲公司的建議收購是否屬於《上市規則》第14.06B條所指的反收購行動
 
LD95-1 07/2010 《上市規則》第14.06(6)及14.82條 甲公司會否因建議配售可換股票據而成為現金資產公司

聯交所會否將甲公司收購目標公司的建議視為反收購行動

(於2019年10月撤回)
LD94-1 06/2010 (04/2014) 《上市規則》第4.102.13(2)條 是否豁免內地註冊成立從事銀行業務的公司符合第4.10條的規定

(於2014年4月更新)
 
LD93-6 06/2010 《上市規則》第14A.06、14A.11(4)(a)條 甲公司是否須放棄在上市公司股東大會上就出售目標公司表決的權利

(於2014年7月撤回)
 
LD93-5 06/2010 《上市規則》第14.4014.49
 
甲公司是否須就經修訂的收購協議徵求股東批准
LD93-4 06/2010
(10/2019)
《主板規則》第2.032.0414.94
 
就甲公司將乙附屬公司股份作實股分派的建議,聯交所會否根據《上市規則》第2.04條增訂附加規定
LD93-3 06/2010 (07/2014) 《上市規則》第14.6214.66(2)、14A.68(7)條、14A.70(13)、附錄一B部第29(2)段
 
聯交所會否豁免甲公司在公告及通函刊載目標公司的估值報告時不用遵守《上市規則》的盈利預測規定
 
LD93-2 06/2010 《上市規則》第14.2214.23
 
甲公司是否須將根據採購協議訂定的三項工作細目合併計算
LD93-1 06/2010 《上市規則》第14.04(1)(a)條
 
甲公司根據託管協議支付按金是否一項主要交易
LD92-1 05/2010 《上市規則》第8.04條
 
甲公司大部分營業額及純利均源自其與密切關連方的交易,如此是否適合上市

(於2019年3月撤回)
 
LD91-1 05/2010 《上市規則》第4.04(1)條
 
是否豁免甲公司遵守《上市規則》第4.04(1)條

(於2015年9月撤回)
 
LD90-1 05/2010 《上市規則》第10.03(1)及(2)條;第10.04條;附錄六第5(2)段
 
是否容許X公司從配售部分中向現有A股公眾股東配發H股

(於2016年1月撤回)
 
LD89-1 05/2010 《上市規則》第2.07C(4)(c)條
 
是否豁免X公司遵守《上市規則》第2.07C(4)(c)條,准許其按規定刊發的文件可延至在聯交所網站登載英文版後始發表有關中文版

(於2018年7月撤回)
LD88-1 05/2010 《上市規則》第14A.35(1)及(2)條
 
是否容許一項年期超出三年並將年度上限訂於甲公司總收入某個百分比的持續關連交易