E 部: 預託證券
適用於其股本從未上市的發行人尋求將其預託證券上市
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有關發行人、其顧問及上市文件的一般資料 |
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1. | 發行人的全名。 |
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2. | 刊載下列聲明: 「本文件的資料乃遵照《香港聯合交易所有限公司的證券上市規則》而刊載,旨在提供有關發行人的資料;發行人的董事願就本文件的資料共同及個別地承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後,確認就其所知及所信,本文件所載資料在各重要方面均準確完備,沒有誤導或欺詐成分,且並無遺漏任何事項,足以令致本文件或其所載任何陳述產生誤導。」 (附註1) |
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3. | 發行人的主要銀行、保薦人(如屬新申請人)、授權代表、律師、股票過戶登記處及受託人(如有),及這次發行的律師的姓名(或名稱)及地址。 |
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4. | 核數師的名稱、地址及專業資格。 |
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5. | 發行人的註冊或成立日期及所在國家、發行人註冊或成立的權力依據,以及發行人的有效期限(無限者除外)。發行人的註冊登記及註冊登記編號。 |
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6. | 如發行人並非在香港註冊或成立,其註冊地及法定形式、營運所依循的法例、註冊成立國家、總辦事處及香港的主要營業地點(如有)的地址及電話號碼、根據《公司條例》第16部註冊的香港營業地址,以及發行人授權代其在香港接受向其送達法律程序文件及通知書的人士的姓名及地址。 |
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7. |
公司章程細則或同等文件或預託協議中有關下列事項的條文或此等條文的充分摘要:
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9. |
如上市文件載有一項看來是由一名專家作出的陳述,則須說明:
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10. |
如屬適用,若無刊載關於已提出遺產稅賠償保證的聲明,則須說明董事會已獲悉,有關集團內成員公司不大可能需要負擔重大的遺產稅責任。(本交易所可要求以持續擔保支持該等賠償保證。)
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11. |
關於下列事項的資料:任何其他證券交易所的有關詳情,而在該證券交易所發行人任何部份的股本或債務證券已在其上市或買賣,或正在或建議尋求在其上市或買賣;發行人現在或將會作主要上市的證券交易所的名稱;在上述每家交易所及該等交易所之間的買賣及結算安排的有關詳情;或適當的否定聲明。
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12. |
有關放棄或同意放棄日後派發的股息的任何安排的詳情。
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13. |
於緊接上市文件刊發前兩年內,就發行或出售有關集團內成員公司的任何股本而給予任何佣金、折扣、經紀佣金或其他特別條件的有關詳情,以及收取任何該等款項或利益的董事或候任董事、發起人或專家的姓名(如載於上市文件者),以及他們收取該等款項或利益的數額或比率;或適當的否定聲明。(附註3)
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13A. | [已於2009年1月1日刪除] |
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關於預託證券代表的正股的資料 |
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14. | 正股類別及級別,以及為發行預託證券而存入或已存入正股的人士的概況。 |
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15. | 增設正股的法例。 |
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16. | 說明正股是記名或不記名形式、是證書形式或是賬面形式。若為後者,說明負責保存有關紀錄的實體的名稱及地址。 |
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17. | 正股的貨幣單位。 |
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18. | 正股附帶的權利(包括任何限制)及行使該等權利的程序的說明。 |
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19. | 正股附帶可享有股息的權利及投票權的說明。 |
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20. | 若為發行預託證券而增設新正股,正股的發行日期,以及增設及╱或發行新正股所根據的有關決議、授權及批准的說明。 |
21. | 說明自由轉換正股有沒有任何限制。 |
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22. | 有關源於正股得來的入息而須預扣稅項的資料,以及說明發行人是否有責任須從有關入息來源中扣除預扣稅項。 |
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有關發行人資本的資料 |
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24. |
創辦人股份或管理層股份或遞延股份(如有)的詳情及數目,以及該等股份持有人在有關集團的資產及盈利中擁有權益的性質及範圍。
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26. |
於緊接上市文件刊發前兩年內,有關集團內成員公司的股本變動詳情,包括下列各項:
或適當的否定聲明。(附註3) |
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27. |
有關集團內成員公司的股本附有期權、或同意有條件或無條件附有期權的詳情,包括已經或將會授出期權所換取的代價、期權的行使價及行使期、獲授人的姓名或名稱及地址;或適當的否定聲明。(附註3)
如期權已經授予或同意授予所有股東或債權證持有人、或任何類別的股東或債權證持有人,或期權按股份計劃已經授予或同意授予僱員,則(就獲授人的姓名或名稱及地址而言)只須記錄有關事實即已足夠,而毋須載明獲授人的姓名或名稱及地址。 |
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27A. |
發行人的控股股東的資料,包括此等控股股東的姓名、其佔發行人股本的權益總額,以及列載一項聲明,以解釋發行人如何認為其在上市後能獨立於控股股東(及其緊密聯繫人)之外經營業務,並說明發行人作此聲明所基於任何事項的詳情。
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有關集團業務的一般資料 |
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30. |
如屬以介紹方式上市,一項指出並無計劃改變業務性質的聲明。
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31. |
關於影響從香港以外地區將盈利匯回或將資金調回香港的任何限制的詳情。
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有關集團的財政資料及前景 |
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32. |
於實際可行的最近日期(必須列明)結算,載有下列資料(如屬重大),並按綜合基準編製的報表:
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35. |
一項關於申報會計師作出的會計師報告是否附有非無保留意見的聲明。如附有非無保留意見,則該項非無保留意見必須全文轉載,並說明作出該項非無保留意見的原因。
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36. |
董事會認為集團有足夠應付現時(即上市文件日期起計至少12個月)所需的營運資金可供有關集團運用的聲明。如沒有足夠的營運資金,則說明董事會提供其認為需要的額外營運資金的方法的建議。(附註3)
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37. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
38. |
董事就有關集團自會計師報告所申報期間結束以後,財政或經營狀況出現任何重大的不利轉變而發出的聲明;或適當的否定聲明。
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39. |
[已於2012年1月1日刪除]
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40. |
有關集團內任何成員公司的任何尚未了結或對其構成威脅的重要訴訟或索償要求的詳情;或適當的否定聲明。(附註3)
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有關發行人管理層的資料 |
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41. |
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42. |
發行人公司秘書的全名及專業資格(如有)。
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43. |
註冊辦事處的地址,及(如有不同)總辦事處及過戶處的地址。
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44. |
第十七章適用的任何股份計劃的詳細資料。
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關於尋求上市的預託證券的資料,以及其發行及分銷的條款及條件 |
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50. |
如尋求上市的是附有固定股息的證券,盈利股息比率的有關詳情。
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51. |
如尋求上市的證券於緊接上市文件刊發前兩年內已發行,或將予發行以換取現金,則說明所得的發行淨額或有關所得的發行淨額的估計,以及說明該項款額已作或擬作何種用途。
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52. |
如尋求上市的是有關預託證券的期權、權證或類似權利:
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如尋求上市的是有關預託證券的可轉換證券:
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55. |
說明用作支持預託證券所代表的每一類別發行人股份的淨有形資產(已計及如上市文件內所詳述將予發行的新股份及每張預託證券的淨有形資產)。(附註6)
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56. |
開始買賣的日期(如已知悉)。
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有關預託證券的特定資料 |
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57. |
存管人的概況。
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58. |
發售及╱或准許交易的預託證券的類別及級別的概況。
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59. |
增設預託證券的規管法例。
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60. |
預託證券的貨幣單位。
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61. |
預託證券附帶的權利,包括該等權利的任何限制及行使該等權利的程序(如有)。
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62. |
說明預託證券附帶享有股息的權利與正股披露所享有股息的權利是否不同;若有不同,說明當中的差異。
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63. |
說明預託證券附帶的投票權與正股披露的投票權是否不同;若有不同,說明當中的差異。
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64. |
正股附帶的權利的行使及利益的說明,尤其是投票權、預託證券持有人可行使該等權利的條件及預計獲取預託證券持有人指示的方法,以及分佔溢利及任何並無撥給預託證券持有人的清盤盈餘的權利。
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65. |
預託證券的預計發行日期。
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66. |
有關發行人註冊辦事處所在國家及進行預託證券發售或尋求預託證券獲准交易所在國家的下列資料:(a)預託證券收入的來源預扣稅項的資料,及(b)發行人是否承擔來源預扣稅項責任。
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67. |
說明交付預託證券以轉換為原有股份的程序。
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68. |
說明預託協議必須以本交易所接納的形式訂立。
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69. |
預託協議的主要條款概要,包括(但不限於)以下條款:
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70. |
在「風險因素」一節討論風險因素,包括對發售中及╱或獲准交易的預託證券而言屬重大的風險因素,以評估該等證券涉及的市場風險。
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所得收益的用途 |
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71. |
有關指定收款人的詳情及發行所得款項的建議用途的詳情。
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72. |
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73. |
就任何第72段適用的物業而已經以現金、股份或債權證予以支付或應支付的購買價款額(如有),並指明就商譽應支付的款額(如有)。
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有關礦業公司的附加資料 |
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74. |
如屬礦業公司,第十八章所列載的有關資料。
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有關物業權益的資料 |
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74A. |
如《上市規則》第五章有所規定,根據該章披露有關資料。
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重大合約及展示文件 |
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75. |
於緊接上市文件刊發前兩年內,有關集團內成員公司訂立的一切重大合約(並非日常業務中訂立者)的訂立日期及訂約各方,連同該等合約主要內容的概要及有關集團內成員公司接受或繳付代價的詳情。(附註3)
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76. |
下列文件在一段合理期間(須不少於14天)內登載於本交易所網站及發行人本身網站的有關詳情:
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附 註
附註1 |
如發行人的董事會負責上市文件的部份內容,而另一公司的董事會負責其餘內容,則該項聲明應作適當的修改。在特殊個案中,本交易所可要求其他人士發出或參與發出該項責任聲明,在此情況下,上市文件亦應作適當修訂。
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附註2 |
如發行人於緊接上市文件刊發前已經營同一業務超過兩年,則在其與創辦的權益有關的情況下,發行人可向本交易所申請免除第8、47及54(1)段的規定。
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附註3 |
在第13、26、27、28、29(2)、32、34、36、40、45(2)、46、47、75及76段內,凡提及「有關集團」之處,均應詮釋為包括由於自發行人最近期經審計帳目結算日後已同意收購或建議收購的任何公司,而該等公司將成為發行人的附屬公司。
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附註4 |
[已於2015年4月1日刪除]
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附註5 |
就第45段而言,如有任何權益出現重䂓擁有的情況,應詳加說明。
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附註6 |
如發行人曾(根據《上市規則》第五章)對任何物業權益或其他有形資產進行評估,並把該等評估載列於其首次公開招股的招股章程內,則發行人必須以經調整有形資產淨值報表附註方式,在招股章程內列明,假如該等資產以有關估值數額列賬,損益表中將須額外扣除的折舊額(如有)。
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附註7 |
第 41段所述的「其他上市公眾公司」,是指其證券於香港(包括但不限於主板及GEM)或海外任何證券市場上市的其他公眾公司。
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