21.12

投資公司的上市協議須列入下述附加的持續責任:-

(1) 年度報告及帳目包括:-

(a) 列出所有價值超逾投資公司總資產5%的投資及至少十項最大投資,並提供有關的比較數字(如屬適用):-

(i) 業務概況;
 
(ii) 擁有股本的比例;
 
(iii) 成本;
 
(iv) 董事估值及(如屬上市投資)市值;
 
(v) 該年度所得股息(如有非常股息則加以說明);
 
(vi) 股息保證倍數或有關盈利;及
 
(vii) [已於2013年1月1日刪除]
 
(viii) 該項投資應佔的資產淨值;
 
(b) 分析投資價值的任何減值準備,並列出已撥出準備的投資及說明各項投資的:

(i) 成本;
 
(ii) 撥出的準備;及
 
(iii) 賬面值;及
 
(c) 分析已變現及未變現的盈利,並分別說明在本交易所認可、受適當監管並正常運作的公開證券市場上上市的多項投資的盈利及虧損,及該等非如此上市的投資的盈利及虧損;
 
(2) 中期報告及全年度業績的任何初步公告須包括下列兩類收益的區分:

(a) 所收取的股息及利息;及
 
(b) 其他形式的收益(可能是聯營公司的收益),
 
  並(如屬重要)區別附屬公司的證券包銷收益及買賣業績;
 
(3) 投資公司須於每月最後一天後十五日內按照《上市規則》第2.07C條的規定公佈其每月月底的資產淨值;
 
(4) 如非屬《基金守則》及《證券及期貨條例》第104條認可的單位信託、互惠基金或集體投資計劃,須承諾有關單位、股份及計劃權益不得以任何違反香港法律及規例(包括《基金守則》)的方式在香港刊登廣告、推廣、銷售或出售;及
 
(5) 須承諾遵守《上市規則》第21.04(3)、(5)及(6)條(如屬適用)。