18.32

上市發行人如發行股本證券(包括可轉換為股本證券的證券)以換取現金,其須說明:

(1) 發行證券的原因;
 
(2) 發行股本證券的類別;
 
(3) 就每類股本證券而言,發行的數目及其面值總額(如有);
 
(4) 每張證券的發行價;
 
(5) 上市發行人從每張證券可得的淨價;
 
(6) 如獲分配證券者少於六人,則列明各人的姓名或名稱。如獲分配證券者為六人或六人以上,則按《GEM上市規則》第10.12(4)條規定,說明該獲分配證券者的詳情;
 
(7) 有關證券在訂定發行條款當日(列明日期)的市價;及
 
(8) 發行集資總額及所得款項的用途詳情,包括:

(a) 就每次發行所得款項於財政年度內作不同用途的細項及描述;
 
(b) 如尚餘未動用款項,提供有關款項各個不同的擬定用途細項及描述以及預期時間表;及
 
(c) 所得款項的用途或計劃用途是否符合發行人先前所披露的計劃,若出現重大變動或延誤,則提供箇中原因。
 
附註:發行人宜以表列方式呈示上述資料,分別顯示不同用途的已用及將用金額,並將每項實際或計劃用途與發行人先前披露的計劃及預期時間表作對照。