14.08

如屬新上市申請人的情況,上市文件須包括以下各項:
 
(1) 《GEM上市規則》第14.04條(免責聲明)及第14.05條(GEM特色)規定列載的聲明;
 
(2) [已於2008年7月1日刪除];
 
(3) 《GEM上市規則》第14.19條14.21條所述的業務目標說明;
 
(4) 根據《GEM上市規則》第14.11(6)條,《GEM上市規則》附錄一A部所載的指定資料;
 
(5) 有關的風險因素,須考慮到《GEM上市規則》第14.22條所載事項;
 
(6) 提供《GEM上市規則》第14.10條規定的資料(如適用);及
 
(7) 根據《GEM上市規則》第14.13條及在上文並未包括的範圍內,按申請人及其申請上市證券的個別性質,足以使投資者能夠作出知情判斷的細節及資料:
 
(a) 申請人的業務、盈利與虧損、資產與負債、財政狀況、管理層及前景;及
 
(b) 該等證券附帶的權利及買賣安排。
 
附註: 本交易所或會考慮批准豁免已經或尋求作雙重上市的發行人嚴格遵守《GEM上市規則》第14.08條及附錄一A第15(3)(c)段有關披露發行價或發售價的規定,惟須符合下列條件:
 
(a) 證監會授予豁免嚴格遵守《公司(清盤及雜項條文)條例》的有關規定的證明;
 
(b) 上市文件披露(i)最高發售價(亦在申請表中披露);(ii)最終發售價的釐定時間及發布方式; (iii)發行人於營業紀錄期內直至最後實際可行日期的歷史股價;(iv)交易流通量;及(v)釐定最終發售價的因素;及
 
(c) 投資者將可以查閱發行人股份的最新市價。